Last updated: 20 Oct 2025
Schweiz — Werkzeuge & Links (QI, FATCA, CRS/AIA)
Zentraler Zugriff auf interne Tools (Review, Mapping, Reconciliation) und offizielle Quellen (ESTV, OECD, IRS) für Schweizer Institute – mit Spezifikationen, Fristen, Checklisten und Praxis-Hilfen.
Interne Tools
Offizielle Quellen (CH)
OECD / CRS
IRS / QI & FATCA
Technik & Spezifikationen
Vorlagen & Checklisten
Link-Katalog (Tabelle)
1) Interne Tools (CH)
QI Review Tool
- Stichprobenlogik (Codes/Produkte), Evidence-Upload, Findings-Matrix, Remediation-Tracking.
- Nutzen: RO-Zertifizierung, Prüfvorbereitung, Self-Assessment.
QI Review Audit
Mapping-Matrix
- KYC ↔ FATCA ↔ CRS ↔ QI (Status, Indizien, Identifiers: US-TIN, GIIN, Adressen).
- Ziel: Datenkonsistenz & Fehlerprävention.
Datenmodell Konsistenz
1042-S Reconciliation
- Summen-/Detailabgleich (Systeme ↔ 1042-S), Codes/Boxes, „Amended“ Pfad.
- Ziel: sauberes Reporting & schnelle Corrections.
1042-S Reconciliation
CRS/FATCA Fehler-Workflow
- Validierungsberichte → Ticket → Correction/Deletion → Evidenzablage.
- Ziel: schlanke Korrekturen & Audit-Trail.
CRS FATCA Corrections
2) Offizielle Quellen (CH)
ESTV – AIA/CRS
- AIA Datenübermittlung (Upload, Online-Formular, M2M)
- ESTV ePortal (Services/Abgabetermine)
ESTV CRS/AIA
3) OECD / CRS
4) IRS / QI & FATCA
5) Technik & Spezifikationen
CRS/FATCA – Transport & Validierung
- ESTV ePortal (Upload/Online/M2M) & Verschlüsselung (z. B. CRS-Encryptor).
- Validierungs-/Fehlermeldungen automatisiert verarbeiten & archivieren.
ePortal M2M Validation
QI – Codes & Reconciliation
- Recipient/Income/Chapter-Codes, QDD/871(m), 1042-S-Boxes.
- Summen-/Detailabgleich vor Einreichung, Corrections/Amended Pfad.
1042-S 871(m)
6) Vorlagen & Checklisten (Akkordeon)
Schnell-Check: Datenkonsistenz & Indizien
- KYC ↔ FATCA ↔ CRS ↔ QI: US-TIN, GIIN, Adressen, Status synchron?
- Reason-to-Know-Indikatoren aktiv (Adress-/US-Indizien, Widersprüche)?
- Change in Circumstances → zeitnah in allen Systemen nachgeführt?
CRS/FATCA – Corrections/Deletions
- Validierungsbericht → Ticket → Correction/Deletion → Evidenzablage.
- Vier-Augen-Freigabe & Versionierung; SLA bis Abschluss.
QI – 1042-S Reconciliation
- Summen (Produkttyp, Income/Recipient Codes) ↔ 1042-S Abgleich.
- Amended/Correction-Pfad getestet; Fristen im Kalender blockiert.
7) Link-Katalog (kompakt)
| Kategorie | Link | Wofür genutzt | Tags |
|---|---|---|---|
| ESTV | ESTV ePortal | CRS/FATCA Einreichung (Upload/Online/M2M), Termine | CHPortal |
| ESTV | AIA Datenübermittlung | CRS Leitfäden, Verschlüsselung, Validierung | CRSTech |
| OECD | CRS Standard & Commentary | Due-Diligence-Regeln & Reporting-Logik | OECDStandard |
| OECD | CRS XML User Guide | XML-Implementierung & Felddefinitionen | XMLSchema |
| OECD | CRS Status Message | Behörden-Rückmeldungen (Status-XML) | StatusValidation |
| IRS | QI Program | QI-Agreement, Zertifizierung, FAQs | QIRO |
| IRS | Instructions 1042-S | Mitteilungen, Codes/Boxes, Beispiele | 1042-SCodes |
| IRS | FATCA XML (Form 8966) | FATCA-Schema & Business Rules | FATCA8966 |
Hinweis: Versionen und Fristen ändern sich. Bitte vor produktiven Einreichungen die verlinkten Originalquellen (ESTV-ePortal, OECD, IRS) prüfen.