Dienstleistungen

FATCA-Starter-Paket → Obligatorisch, sobald der FFI-Status gilt.
- Stellungnahme zur Meldepflicht (FI/NFFE, Modell 1 vs. Modell 2, Non-Reporting/Anhang II)
- IRS-Registrierung (GIIN) und Einbindung der zuständigen lokalen Behörde, sofern erforderlich
- Einrichtung eines nationalen Portals/Datensenders (Modell 1) oder IDES-Bereitschaft (Modell 2)
Das Ziel: Bereit, mit der FATCA-Berichterstattung zu beginnen (beliebige Gerichtsbarkeit)

QI-Startpaket → Die Annahme ist freiwillig (geschäftliche Entscheidung).
- QI-Scoping & Nutzenbewertung
- Antrag auf QI-Vereinbarung; Einrichtung eines QI-Kontos (RO / POC)
Das Ziel: Einführung von Governance und Rechenschaftslegung für 1042-Berichterstattung/Einbehaltung

FATCA-Erstellungspaket → - Governance und Richtlinien (Sorgfaltspflicht, Indizien und Heilung, Umgang mit TIN)
- RACI & Schulung (Front, Ops, IT, RO/Compliance)
- Datenmodell & Mapping → nationales FATCA-Schema (Modell 1) oder Formular 8966/IDES (Modell 2)
- Durchgängiger Trockenlauf (vom Onboarding bis zur Berichtsdatei)

QI-Baukasten → - Governance und Richtlinien (W-8/W-9, Dokumentation, Pools, Festlegung von Tarifen)
- RACI & Ausbildung (Front, Ops, IT, RO)
- Datenmodell & Mapping → 1042-S / 1042; GL-Verbindungen
- Durchgängiger Trockenlauf (Dokumente → Einbehaltung → Formulare)

FATCA-Run-Pack → - Jährliche Einreichung (Modell 1: an die lokale Behörde; Modell 2: Formular 8966 über IDES)
- Fehlerbehandlung und -korrekturen; Rückmeldungen; Verbindung zu den Behörden
Das Ziel: Rechtzeitige, fehlerfreie Einreichungen in allen Gerichtsbarkeiten

QI-Run-Pack → - Alltäglicher Betrieb (Einbehaltung, Pflege der Dokumentation)
- Vorbereitung von 1042-S / 1042 am Jahresende und Abstimmungen; Unterstützung bei Rückforderungen
Das Ziel: Vollständige Einhaltung von US-Quellensteuer und Formularen

FATCA-Freiwillige Überprüfung → Freiwilliger Gesundheitscheck (Prozess- und Datenqualität):
- Stichproben (Indikatoren, TIN-Kampagnen, hochwertige Bewertungen)
- Befunde und Sanierungsplan

QI Regelmäßige Überprüfung (unabhängig) → Obligatorische regelmäßige Überprüfung alle 3 Jahre (+ RO-Zertifizierung) oder Überprüfung vor der Überprüfung:
- Probenahme und Nachweis
- Bericht & Zertifizierungsreife