FATCA-Freiwillige Überprüfung (unabhängig oder mit interner Revision)

Wir führen eine unabhängige, praktische Überprüfung Ihrer FATCA-Einhaltung, Betriebsabläufe und interne Kontrollen sowie die Einreichung von Unterlagen bei den Aufsichtsbehörden (z. B. Formular 8966 und Einreichung auf lokalen Portalen). Engagements können durchgeführt werden unabhängig oder in Zusammenarbeit mit Ihrer Innenrevision Funktion.

Angebot zum Festpreis anfordern

Für wen es bestimmt ist

  • Banken und andere FATCA-Meldestellen, die vor der RO-Zertifizierung einen objektiven Gesundheitscheck wünschen.
  • Institutionen, die kürzlich ihre Systeme, Outsourcer oder Betriebsmodelle geändert haben und sichergehen wollen, dass die Kontrollen noch funktionieren.
  • Gruppen, die FATCA- und QI-Praktiken aufeinander abstimmen und Reibungsverluste bei Prozessen, Daten und Nachweisen beseitigen wollen.

Umfang der Überprüfung

Rahmen für Einhaltung und Kontrolle

Überprüfung der Governance (RACI), des Kontrollkalenders, der KRIs, der Kontrollgestaltung und -durchführung, der Aufbewahrung von Belegen und der Eskalationswege.

  • Richtlinien und Verfahren (Angemessenheit der Gestaltung und praktische Anwendung)
  • Rollen und Verantwortlichkeiten, Schulung und Kontrollpunkte für Prüfer
  • Beweispakete und Vollständigkeit des Prüfpfads

Prozesse und Datenflüsse

Walk-Throughs von Kunden-/Transaktions-Quellsystemen zu FATCA-Mapping- und Reporting-Outputs, einschließlich Abhilfemaßnahmen.

  • Logik für Wohnsitz-/US-Kennzeichen und Abhilfeworkflows
  • Datenqualitätsprüfungen, Behandlung von Ausnahmen, Ausgliederungen
  • Schnittstellen zu lokalen Portalen (EU/CH/LI/UK, etc.)

Einreichungen & Korrekturen

Stichprobenartige Überprüfung von FATCA-Meldungen (z. B. Formular 8966 und lokales XML) einschließlich Schema-/Konsistenzprüfungen, Korrekturen und Neueinreichungen.

  • Stichproben der gemeldeten Konten und gegebenenfalls Einbehaltung
  • Validierung von Schlüsselfeldern (TINs, GIINs, Klassifikationen, Salden)
  • Quittungen, Bestätigungen und Wiedervorlage-Workflow

Wie wir arbeiten

  1. 1) Scoping und Planung

    Vereinbaren Sie Umfang, Stichprobenverfahren, Datenzugang und Beteiligung der Innenrevision (falls zutreffend). Richtige Größe für die Komplexität der Institution.

  2. 2) Begehungen und Tests

    Prozessbegehungen, erneute Durchführung von Kontrollen, Stichproben von Ablagen und Beweisprüfungen. Praktische Feststellungen mit Schweregrad und Auswirkungen.

  3. 3) Befunde und Abhilfemaßnahmen

    Umsetzbarer, nach Prioritäten geordneter Sanierungsplan mit Verantwortlichen, Zieldaten und Vorschlägen zur Härtung der Kontrollen (Quick Wins → strukturelle Korrekturen).

  4. 4) Abschluss & Briefing

    Förmliche Zustellung von Berichten, Management-Briefing und - falls gewünscht - eine RO Kurzprüfung vor der Zertifizierung.

Sie erhalten folgende Leistungen

Rezensentenbericht

Strukturierter Bericht, der den Umfang, die Vorgehensweise, die durchgeführten Tests, die detaillierten Ergebnisse und eine auf die Prüfer zugeschnittene Gesamtschlussfolgerung zusammenfasst.

Management-Brief

Zusammenfassung auf Führungsebene mit Empfehlungen zur Risikoeinstufung und einem praktischen Sanierungsfahrplan.

Register der Ausgaben

Nachvollziehbares Register mit Grundursache, Risiko, Abhilfeschritten, Verantwortlichem und Zieldatum - bereit zum Einfügen in Ihren Kontrollrahmen.

RO Kurzprüfung

Optionaler kurzer Vermerk zur Unterstützung der Überlegungen des zuständigen Beamten vor der FATCA-Zertifizierung.

Unabhängig oder mit interner Revision - Ihre Wahl

Wir können die Prüfung völlig unabhängig oder gemeinsam mit Ihrer Innenrevision durchführen. Bei einer gemeinsamen Durchführung stimmen wir uns in Bezug auf Scoping, Stichproben und Dokumentationsstandards ab, um sicherzustellen, dass das Ergebnis sowohl für die Geschäftsleitung als auch für die Prüfungsausschüsse brauchbar ist.

Zeitplan und Aufwand

  • Typische Dauer: 3-6 Wochen je nach Umfang, Datenverfügbarkeit und Beprobungstiefe.
  • Anstrengung für Ihr Team: Vorab-Scoping-Workshop, strukturierte Dokumentenübergabe, 3-5 SME-Walkthroughs, Review-Sitzungen.
  • Preisgestaltung: Festpreisoptionen verfügbar, sobald der Umfang vereinbart ist.
Umfang und Festpreis erhalten Verwandt: FATCA-Berichterstattung

Warum uns wählen

  • Praktische FATCA-Expertise mit prüfungsreifen Dokumentationsstandards.
  • End-to-End-Ansicht: Verwaltung → Daten → Ablage → Abhilfe.
  • Pragmatische, skalierbare Kontrollen, die für kleine und mittelgroße Institutionen geeignet sind.

FAQ

Was ist der Unterschied zu einer periodischen QI-Überprüfung?
Regelmäßige Überprüfungen durch den QI sind im QI Agreement vorgeschrieben. Diese FATCA-Prüfung ist freiwillig und vom Umfang her flexibel und konzentriert sich auf Governance, Prozesse, Datenqualität und Genauigkeit der FATCA-Anmeldungen (z. B. Formular 8966 und lokale Portale).
Können Sie die Überprüfung mit unserer internen Audit-Methodik in Einklang bringen?
Ja. Wir arbeiten häufig mit der Innenrevision zusammen und stimmen uns bei Bewertungsskalen, Dokumentation und Stichproben ab, damit die Ergebnisse funktionsübergreifend verwendet werden können.
Werden Sie die Unterlagen erneut einreichen, wenn wir Probleme feststellen?
Wir unterstützen Sie bei Berichtigungen und Neuanmeldungen, einschließlich der Übermittlung von Nachweisen und Behördeninformationen. Siehe FATCA-Korrekturen und Neuanmeldungen.
Unterstützen Sie die RO auch bei der Zertifizierung?
Ja. Wir bieten eine gezielte RO-Kurzprüfung und eine vollständige Unterstützung bei der RO-Zertifizierung (FATCA).
Angebot zum Festpreis anfordern Sie bevorzugen eine kombinierte FATCA- und QI-Prüfung? Wir können eine einzige Überprüfung durchführen, die beide Systeme umfasst.