最終更新日: 2025年11月23日
日本における QI サービス
日本の銀行、証券会社、カストディアン、資産運用会社向けの QI コンプライアンス支援：
QI 登録・QI Agreement オンボーディング、
W 系フォームおよび Reason-to-Know（RtK）の実装、
運用（プーリング、租税条約レート、1042/1042-S）、
さらに Periodic Review および RO 認証支援 までをカバーします。
新機能: QDD（Qualified Derivatives Dealer）オプション – 871(m) 対応を含む。
ハイライト（概要）
Approved KYC（日本）
日本の KYC/本人確認制度は QI レジーム上 Approved KYC にマッピング可能ですが、 W 系フォーム、Reason-to-Know、更新管理（Renewals） は依然として米国税務上のコア要素です。
KYC W-8/W-9 RtK
プーリング & 租税条約レート
ドキュメンテーションおよび源泉税コンセプトを設計し、 プール管理、日米租税条約等による軽減税率の適用、さらに必要に応じて QDD/871(m) を含むデリバティブ・ストラクチャード商品の取り扱いまでカバーします。
Pooling Treaty 871(m) QDD
1042/1042-S & Periodic Review
年間の 1042/1042-S 申告・レポート義務、 Chapter 3 / Chapter 4 の整合性確認、 Periodic Review および RO 認証 の準備を日本拠点の QI 向けにサポートします。
1042-S RO Review
サービス: Start · Build · Run · Assurance
日本向け QI サービスは 4 つのモジュールで構成されています： START（QI 登録・セットアップ）、 BUILD（実装・アドバイザリー）、 RUN（運用サポート・1042/1042-S）、 ASSURANCE（Periodic Review・RO サポート）。 単独での利用も、複数年のロードマップとしての組み合わせ利用も可能です。
パッケージ & 料金 – Qualified Intermediary（QI）（日本）
START — QI 登録 & セットアップ
QI ポータル、RO/CO、Agreement オンボーディング
JPY 3,200 固定料金
- QI 登録（EIN、QI ポータル）、ガバナンス設計、QDD 選択オプション
- 顧客基盤（リテール・ホールセール・非居住者等）に応じた W-8IMY / W-8BEN-E 等のフォーム戦略
- 安全なスタートのためのチェックリストおよびテンプレート一式
BUILD — 実装 & アドバイザリー
W-Forms、RtK、プーリング、QDD（オプション）
JPY 6,500〜（スコープにより変動）
- バリデーション・ルール、更新サイクル、例外（エクセプション）管理の設計
- プーリングおよび条約レート適用ロジック、Backup Withholding リスク管理
- 871(m)/QDD プロセス（オプション）、日本拠点の組織・ワークフローへの組み込み
RUN — 運用サポート（1042/1042-S）
RtK クリアリング、年次レポーティング、修正対応
JPY 4,500 light · JPY 7,900 standard · JPY 12,500 extended
- 年次 1042/1042-S 作成・提出支援、および Chapter 3 / 4 の整合性チェック
- エラー処理・修正ファイル、エビデンスおよび内部・外部向けレポート
- QDD（オプション）：Dividend Equivalents、レコードキーピング、計算ロジックのレビュー
オプション・アドオン
- QDD/871(m) ディープスコープ（スコープに応じた料金設定、目安 JPY 3,500〜）
- 追加サンプル／セグメント（JPY 1,200〜）
- ベンダーレポート・テスト（1042-S レイアウト、バリデーション、修正テスト） JPY 1,800〜
- 日本国内でのオンサイト支援日当：JPY 1,100 / 日 ＋ 交通費・出張費（別途合意）
- トレーニング（フロント部門、コンプライアンス/オペレーション、IT/データ部門向け） – JPY 1,400〜
上記料金は税抜表示です。スコープ／複雑性およびデータ品質により変動する場合があります。
進め方と役割分担
貴行・貴社の役割
- QI/QDD 採用に関する基本方針、対象プロダクト範囲、中間業者（Intermediary）関係の決定
- 必要なデータ、システム／インターフェース担当者、日本側キーパーソンのアサイン
- ポリシーの承認および日々の運用実務に対するモニタリング・統制
Owner Data
USTaxBanks の役割
- ドキュメンテーション、プール、レート設計を含む専門的な実装・品質保証
- 1042/1042-S 申告および Chapter 3/4 調整の支援
- QDD（オプション）： 871(m)/QDD プロセス設計とエビデンスのレビュー
Execution Support QDD
FAQ
実務上、「QDD（オプション）」とは何を意味しますか？
QDD 選択（QDD election） を行うことで、一定のデリバティブ取引を QI レジームの下で取り扱うことが可能になります。 当社は 871(m) スコーピング、商品分類、プロセス設計、必要なエビデンス整備までサポートします。
日本の Approved KYC があれば W 系フォームは不要になりますか？
いいえ。Approved KYC によりドキュメントのレビューは効率化されますが、 W-8 / W-9 などの W 系フォーム および Reason-to-Know 要件は依然として QI 準拠の中心的な要素です。
Periodic Review 全体（QDD を含む）の支援は可能ですか？
はい。サンプリングおよびテストを含めた Periodic Review の実施、 RO 認証 の準備まで支援します。QDD を採用している場合には、 871(m) コントロールおよびエビデンスにフォーカスした追加レビューもオプションで提供可能です。