최종 업데이트: 2025년 11월 23일
한국 금융기관을 위한 FATCA 서비스
한국의 은행, 증권사, 보험사, 자산운용사 및 기타 금융기관을 위한 엔드투엔드 FATCA 컴플라이언스 솔루션: IRS 등록(GIIN 취득/유지), 업무·시스템 도입 자문, 한·미 FATCA IGA(모델 1)에 따른 국세청(NTS) FATCA 보고(XML), 필요 시 글로벌 Form 8966를 통한 직접 IRS 보고 지원(Sesch USA LLC), 그리고 데이터·프로세스·거버넌스 리뷰까지 – 명확한 패키지 요금 구조로 제공합니다.
핵심 포인트(요약)
국세청(NTS) 보고 기반 모델 1 IGA
한국은 모델 1 IGA를 채택하고 있어, 한국 금융기관은 국세청(National Tax Service, NTS)에 FATCA 데이터를 보고하고, 국세청이 이를 IRS와 자동 교환합니다.
NTS Model 1 IGA 보고 마감
NTS FATCA & Form 8966
한국 FATCA XML/포털 신고를 위한 매핑·검증 지원과 함께, 해외 지점·특수 구조 등에서 필요한 경우 Form 8966를 통한 직접 IRS 신고를 Sesch USA LLC를 통해 지원합니다.
NTS XML Form 8966
데이터 품질 & 거버넌스
신고 전 단계에서 밸리데이션 및 합리성 점검을 수행하고, 선택적으로 내부통제·문서화·거버넌스에 대한 리뷰를 제공하여 내부감사 및 감독당국 점검에 대비할 수 있도록 돕습니다.
Validation Governance
서비스: Start · Build · Run · Assurance
한국 FATCA 서비스는 네 가지 모듈로 구성됩니다. 초기 세팅, 업무·시스템 구축, 연간 신고 실행, 독립적인 검토 중 필요한 부분만 선택하거나, 엔드투엔드 패키지로 결합하여 이용하실 수 있습니다.
패키지 및 요금 (대한민국 — NTS / Model 1 FATCA)
START — IRS 등록 & 세팅
GIIN 신규·재등록 및 기본 거버넌스 정비용
₩ 1,800 (정액)
- IRS FATCA 등록 지원 및 GIIN 취득/유지 (포털 권한·상태·정책 설계)
- FATCA 분류(Reporting FI 등) 정리 및 한국 비즈니스에 대한 영향 매핑
- 한국 금융기관용 거버넌스 체크리스트 및 템플릿 제공 (NTS/IGA 환경 반영)
BUILD — 구현 & 자문
프로세스 설계, 데이터 규칙, 교육
₩ 3,200 부터 (소규모 범위 기준)
- 계좌 개설·인디케이터(미국 관련 징후) 플로우 및 데이터 품질 규칙(DQ) 설계
- 원격 워크샵 (FATCA/CRS, 개인정보, 한국 규제 환경 포함)
- NTS FATCA 신고 체계로의 전환 계획 및 변경 관리 지원
RUN — NTS 향 FATCA 신고 실행
“전송 플러스” 형태: 수정 및 증빙까지 포함
₩ 1,200 NIL 신고 · ₩ 2,900 ≤300건 · ₩ 4,900 ≤1,000건 · ₩ 8,500 ≤5,000건
- 데이터 점검 및 매핑 (KYC → FATCA → NTS FATCA XML 구조)
- NTS/전자신고 채널을 통한 FATCA 파일 제출 지원
- NTS 에러·반려 내역 분석 및 1~2회 수정 신고(패키지에 따라 다름)
추가 옵션 & 조건
추가 수정 신고 사이클: ₩ 350 · CSV→XML / NTS 양식 변환: ₩ 800~ · 데이터 클린업(TIN/매핑 등): ₩ 1,500~ · 익스프레스(영업일 5일 이내): +20% · 추가 법인(동일 소스 데이터 기준): +40% · 3년 계약: 패키지 요금 15% 할인 · 전문가/기술 T&M: ₩ 220/h · ₩ 160/h.
전제 조건: 1개 관할(대한민국/NTS), 신고 예정일 최소 15영업일 전 데이터 제공, 귀사 내부에서 최종 승인 책임자 지정.
진행 방법 및 역할 분담
귀 기관 (대한민국 내 법인/지점)
- 프로젝트 발주 및 (필요 시) NTS/IRS 신고에 대한 내부 승인·위임
- 관련 데이터 추출, 설명이 가능한 담당자 및 SME 지정
- 정책·거버넌스 결정 및 최종 신고 내용에 대한 승인
Owner Data
USTaxBanks / Sesch USA LLC
- FATCA 데이터에 대한 기술·실무 밸리데이션 수행
- NTS FATCA 신고 및 필요 시 IRS Form 8966 신고에 대한 지원
- NTS/IRS 에러 파일 분석, 수정 신고 및 질의 대응에 대한 자문 제공
Execution Support
FAQ
한국 금융기관은 FATCA 데이터를 IRS에 직접 보고하나요?
일반적으로 그렇지 않습니다. 한국은 모델 1 IGA에 따라, 보고 대상이 되는 한국 금융기관은 FATCA 정보를 국세청(NTS)에 보고하고, 국세청이 이를 IRS에 자동 교환합니다. 다만 특정 구조·사업모델의 경우 별도의 Form 8966 직접 신고가 필요할 수 있으며, 해당 시 USTaxBanks가 구체적인 구조를 검토합니다.
한·미 FATCA IGA 하에서도 IRS 등록(GIIN)이 필요한가요?
네. 보고 의무가 있는 한국 금융기관은 유효한 GIIN을 보유해야 하며, 미국 납세자번호(US TIN) 수집을 포함한 FATCA 실사·보고 의무를 지속적으로 준수해야 합니다. START 모듈은 IRS 등록과 GIIN 관리 업무를 포괄적으로 지원합니다.
NTS FATCA 신고의 데이터 품질은 어떻게 확보하나요?
신고 전 단계에서 정의된 밸리데이션·합리성 체크 규칙에 따라 TIN/GIIN, 분류, 주소 및 국가코드, 잔액·지급액 등 주요 필드를 검증합니다. 또한 NTS/IRS 에러 파일을 분석하여 원인·영향을 문서화하고, 수정 신고 및 재발 방지 조치까지 포함한 증빙 패키지를 준비합니다.