最後更新：2025 年 11 月 23 日
台灣 QI 服務
專為台灣銀行、證券商、託管機構與資產管理公司設計的 QI 合規服務：
QI 登記與 QI 協議（QI Agreement）啟動、
W 系表單與 Reason-to-Know（RtK）作業流程建置、
日常營運（客戶分組 Pooling、租稅協定稅率、1042/1042-S），
以及 Periodic Review 與 RO 認證準備。
新：可選擇 QDD（Qualified Derivatives Dealer）範疇 – 含 871(m) 支援。
重點總覽
Approved KYC（台灣）
台灣現行 KYC／洗錢防制規範可與 QI 制度下的 Approved KYC 概念對應， 但 W 系表單、Reason-to-Know 以及 定期更新（Renewals） 仍然是美國預扣稅與 QI 合規的核心要求。
KYC W-8/W-9 RtK
客戶分組（Pooling）與租稅協定稅率
協助設計整體文件與預扣稅架構：包含客戶分組（Pools）、適用租稅協定稅率， 並可依需要納入 QDD/871(m)， 涵蓋結構性商品與衍生性金融商品。
Pooling Treaty 871(m) QDD
1042／1042-S 與 Periodic Review
支援年度 1042／1042-S 申報與檔案產出、 Chapter 3／Chapter 4 一致性檢查， 並協助完成 Periodic Review 及 RO 認證 準備，適用於設立於台灣之 QI。
1042-S RO Review
服務架構：Start · Build · Run · Assurance
台灣 QI 服務依四大模組設計： START（QI 登記與架構啟動）、 BUILD（流程導入與顧問服務）、 RUN（日常營運與 1042／1042-S 支援）、 ASSURANCE（Periodic Review 與 RO 協助）。 可單獨選擇，也可規劃成多年度路線圖彈性組合。
方案與費用 – Qualified Intermediary（QI）（台灣）
START — QI 登記與架構啟動
QI Portal、RO／CO、協議啟動
TWD 3,200 固定價格
- QI 登記（申請 EIN、QI Portal 帳戶）、治理架構設計，以及 QDD 選擇評估
- 依台灣客戶結構（個人／法人／非居民等）設計 W-8IMY、W-8BEN-E 等文件策略
- 提供啟動專案所需之清單與範本，協助安全上線
BUILD — 實作與顧問服務
W 表單、RtK、Pooling、QDD（選擇性）
TWD 6,500 起（視專案範圍而定）
- 設計驗證規則、文件更新週期與例外案件（Exceptions）處理流程
- 建立客戶分組與租稅協定稅率邏輯，並控管 Backup Withholding 風險
- 導入 871(m)／QDD 流程（選擇性），並與台灣單位之角色與作業流程整合
RUN — 日常營運支援（1042／1042-S）
RtK 清理、年度申報、錯誤修正
TWD 4,500 light · TWD 7,900 standard · TWD 12,500 extended
- 年度 1042／1042-S 資料彙整、申報檔案產出與 Chapter 3／4 對帳
- 錯誤處理與更正申報（Correction Runs），並整理相關證據與報表
- QDD（選擇性）：涵蓋 Dividend Equivalents、紀錄保存與計算邏輯之檢視
選用附加服務（Add-ons）
- QDD／871(m) 深度檢視專案（依範圍報價，通常自 TWD 3,500 起）
- 額外抽樣或細分族群測試（自 TWD 1,200 起）
- 外部系統／供應商 1042-S 報表測試（版型、驗證、修正流程）自 TWD 1,800 起
- 台灣現場（On-site）顧問服務：TWD 1,100／日，另加交通與差旅費（依事前約定）
- 內部訓練課程（前線業務、合規／營運、IT／資料團隊）– 自 TWD 1,400 起
上述金額未含營業稅，實際價格將依專案範圍、複雜度與資料品質調整。
專案流程與職責分工
貴機構之職責
- 決定是否採用 QI／QDD、涵蓋產品範圍以及與其他中介機構（Intermediaries）之關係
- 提供必要資料、系統／介面負責人，以及台灣端關鍵聯絡人
- 核准政策與程序，並監督日常執行及內部控制
Owner Data
USTaxBanks 之職責
- 負責專業實作與品質控管，涵蓋文件、客戶分組與稅率設計
- 協助 1042／1042-S 申報與 Chapter 3／4 差異調節
- QDD（選擇性）：設計與檢視 871(m)／QDD 作業流程與相關證據
Execution Support QDD
常見問題（FAQ）
實務上，「QDD（選擇性）」代表什麼？
透過 QDD 選擇（QDD election），特定衍生性金融商品交易可在 QI 制度下管理。 我們協助界定 871(m) 範圍、商品分類、流程設計，並一併規畫必要的證據文件。
若台灣已依 KYC／洗錢防制規範作業，是否仍需 W 系表單？
仍然需要。健全的 KYC 制度 有助於文件審查與客戶風險管理， 但並不能取代 W-8／W-9 等 W 系表單 與 Reason-to-Know 要求， 二者仍是 QI 合規架構中的關鍵。
是否可支援含 QDD 在內的完整 Periodic Review？
可以。我們可執行含抽樣與測試在內的 Periodic Review， 並協助準備 RO 認證。 若貴機構為 QDD，我們亦可提供聚焦於 871(m) 控制與證據的強化檢視（選擇性）。