Τελευταία ενημέρωση: 19 Νοε 2025
Υπηρεσίες FATCA στην Κύπρο
Συμμόρφωση FATCA «από άκρο σε άκρο» για τράπεζες, ασφαλιστικές, διαχειριστές κεφαλαίων και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στην Κύπρο: εγγραφή στο IRS (GIIN), υποστήριξη υλοποίησης, υποβολή στοιχείων στο Τμήμα Φορολογίας μέσω της κυβερνητικής πύλης Ariadne και της ηλεκτρονικής υπηρεσίας FATCA/CRS (XML) με υποστήριξη από Sesch USA LLC, καθώς και έλεγχο δεδομένων, διαδικασιών & governance – με διαφανή πακέτα τιμών.
Βασικά σημεία (σύντομα)
Υποβολή στο Τμήμα Φορολογίας
Η Κύπρος εφαρμόζει IGA Μοντέλου 1: τα δεδομένα FATCA υποβάλλονται στο Τμήμα Φορολογίας, το οποίο τα ανταλλάσσει με την IRS.
Τμήμα Φορολογίας Model-1 Προθεσμίες
Ηλεκτρονική υποβολή (Ariadne/FATCA-CRS)
Υποστήριξη για την υποβολή XML αρχείων μέσω της κυβερνητικής πύλης Ariadne και του FATCA/CRS e-service – από την εγγραφή μέχρι το τελικό upload και τη διαχείριση απορριπτικών.
Ariadne FATCA/CRS XML
Δεδομένα, διαδικασίες & διακυβέρνηση
Έλεγχοι εγκυρότητας και ευλογοφάνειας πριν την υποβολή· προαιρετικά review σε διαδικασίες, εσωτερικούς ελέγχους και έγγραφα πολιτικών.
Validation Governance
Πακέτα & τιμές (Κύπρος — Τμήμα Φορολογίας/Ariadne)
START — Εγγραφή στο IRS & setup
Για νέο/επαναενεργοποιημένο GIIN και καθαρό σημείο εκκίνησης
€ 1.800 σταθερή τιμή
- Εγγραφή FATCA στο IRS & απόκτηση GIIN (portal, ρόλοι, πολιτικές)
- Ρύθμιση της σχέσης υποβολής με το Τμήμα Φορολογίας/Ariadne
- Checklist & governance template προσαρμοσμένο στο κυπριακό πλαίσιο
BUILD — Υλοποίηση & συμβουλευτική
Σχεδιασμός διαδικασιών, κανόνες DQ, εκπαίδευση
€ 3.200 από (μικρή έκταση εργασιών)
- Onboarding-/indicia-flows & light DQ κανόνες για την Κύπρο
- Workshops & οδηγίες (remote, EL/EN)
- Change management & cutover plan (πιλοτικές φάσεις → κανονική λειτουργία)
RUN — Υποβολή στο Τμήμα Φορολογίας
Transmission-plus με κύκλους διόρθωσης & πλήρη τεκμηρίωση
€ 1.200 NIL · € 2.900 ≤300 · € 4.900 ≤1.000 · € 8.500 ≤5.000
- Έλεγχος δεδομένων (GIIN/TIN, κατηγοριοποίηση, συνέπεια)
- Παραγωγή XML/crypto πακέτου για Ariadne/FATCA-CRS e-service (έτοιμο για upload)
- Διαχείριση λαθών & 1–2 κύκλοι διόρθωσης (ανάλογα με το πακέτο)
ASSURANCE — Review & governance
Για Διοίκηση, Compliance & Εσωτερικό Έλεγχο
€ 2.400 Quick review · € 4.800 Deep dive
- Έλεγχοι (TIN/GIIN, κατηγοριοποίηση, DQ κανόνες, ρόλοι & εξουσιοδοτήσεις)
- Sampling & αναλυτική αναφορά ευρημάτων με πλάνο remediation
- Audit bundle & management summary για εποπτικές αρχές & auditors
Add-ons & όροι
Επιπλέον κύκλος διόρθωσης: € 350 · Μετατροπή CSV→XML / πακέτο Ariadne: από € 800 · Καθαρισμός δεδομένων (TIN/mapping): από € 1.500 · Express ≤5 εργάσιμες: +20 % · Επιπλέον νομική οντότητα (ίδια πηγή δεδομένων): +40 % · Συμβόλαιο 3 ετών: –15 % στις τιμές πακέτου · T&M φορολογικό/τεχνικό: € 220/h · € 160/h.
Προϋποθέσεις: 1 δικαιοδοσία (CY/Τμήμα Φορολογίας), παράδοση δεδομένων ≤15 εργάσιμες πριν την προθεσμία υποβολής και ορισμένος owner για την τελική έγκριση.
Διαδικασία & κατανομή ευθυνών
Το ίδρυμά σας
- Σύναψη συμφωνίας και, όπου απαιτείται, εξουσιοδοτήσεις/πρόσβαση για χρήση της πύλης Ariadne
- Παράδοση των σχετικών δεδομένων και ορισμός βασικών επαφών (tax/compliance/IT/operations)
- Τελική έγκριση, αξιολόγηση κινδύνων και εσωτερική διακυβέρνηση (policies/controls)
Owner Data
USTaxBanks / Sesch USA LLC
- Φορολογική & τεχνική επαλήθευση των δεδομένων FATCA (ευθυγράμμιση με CRS/QI όπου χρειάζεται)
- Προετοιμασία του XML/crypto πακέτου για την υποβολή μέσω Ariadne/FATCA-CRS e-service
- Υποστήριξη στη διαχείριση λαθών, διορθώσεων και τυχόν ερωτημάτων από το Τμήμα Φορολογίας
Execution Support
FAQ
Υποβάλλουν τα κυπριακά ιδρύματα απευθείας στην IRS;
Όχι. Σύμφωνα με το IGA Μοντέλου 1, τα κυπριακά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα υποβάλλουν τα στοιχεία FATCA στο Τμήμα Φορολογίας, το οποίο στη συνέχεια τα ανταλλάσσει αυτόματα με την IRS. Παρόλα αυτά, απαιτείται εγγραφή FATCA (GIIN) για τα ιδρύματα με υποχρέωση αναφοράς.
Ποια κανάλια χρησιμοποιούνται για την υποβολή FATCA/CRS;
Η υποβολή γίνεται ηλεκτρονικά μέσω της κυβερνητικής πύλης Ariadne και της σχετικής FATCA/CRS e-service, με χρήση πιστοποιημένων XML αρχείων σύμφωνα με τις τεχνικές προδιαγραφές του Τμήματος Φορολογίας.
Πώς διασφαλίζετε την ποιότητα των δεδομένων;
Εφαρμόζουμε προκαθορισμένους κανόνες validation & plausibility πριν από την υποβολή, με εστίαση σε GIIN/TIN, κατάλληλη κατηγοριοποίηση λογαριασμών και συνέπεια μεταξύ FATCA, CRS και τυχόν καθεστώτων QI. Τα ευρήματα επιλύονται πριν σταλούν τα αρχεία στο Τμήμα Φορολογίας.